SPT PPH BADAN - SIAP CORETAX 2025

Durasi : 09.00 – 16.00 WIB

DESKRIPSI PELATIHAN

Mulai tahun 2025, pelaporan SPT PPh Badan akan terintegrasi dengan sistem Coretax DJP (Direktorat Jenderal Pajak), yang membawa perubahan signifikan terhadap proses pelaporan pajak tahunan perusahaan. Sistem baru ini menuntut ketepatan data, konsistensi antara laporan keuangan dan pajak, serta pemahaman teknis terhadap penggunaan aplikasi Coretax.

Pelatihan ini dirancang untuk membantu peserta memahami mekanisme pelaporan SPT PPh Badan sesuai ketentuan terbaru DJP dan kesiapan menghadapi implementasi Coretax 2025. Peserta akan dibimbing untuk memahami langkah-langkah pengisian, rekonsiliasi laporan keuangan, penyesuaian fiskal, dan simulasi langsung pelaporan melalui sistem berbasis digital. 

TUJUAN DAN MANFAAT PELATIHAN

• Memahami konsep dan ketentuan terbaru terkait PPh Badan Tahun Pajak 2025.
• Menguasai proses rekonsiliasi laporan keuangan komersial dan fiskal sesuai peraturan pajak.
• Mampu menyiapkan dan melaporkan SPT PPh Badan melalui sistem Coretax DJP secara benar dan efisien.
• Mengetahui potensi risiko dan kesalahan umum dalam pelaporan serta cara pencegahannya.
• Menyusun dokumen pendukung dan working paper sesuai ketentuan perpajakan yang berlaku.

Peserta yang Disarankan untuk mengikuti pelatihan :

• Staf dan Supervisor di bagian Keuangan, Akuntansi, dan Pajak.
• Tax Officer / Tax Specialist perusahaan.
• Konsultan pajak atau pihak yang membantu penyusunan SPT Badan.
• Pimpinan unit yang bertanggung jawab terhadap kepatuhan perpajakan perusahaan.

Ketentuan dan Perlengkapan Peserta

Wajib membawa laptop, karena akan ada:

• Simulasi langsung pengisian SPT PPh Badan melalui aplikasi dan e-SPT berbasis Coretax.
• Latihan rekonsiliasi dan input data pajak menggunakan template yang disediakan.

MATERI PELATIHAN

Hari ke 1

Konsep penghitungan PPh Badan

• Pengantar-Penghasilan-bukan penghasilan dan Biaya -bukan biaya menurut perpajakan (ps 4, psl 6, ps 9 UU PPh)
• Penghasilan Kena Pajak dan tarif pajak; Penyusutan aktiva tetap dan amortisasi – Kompensasi Kerugian (Pasal 9 UU PPh), Pemajakan atas natura
• Biaya penyisihan/ cadangan; Kredit Pajak 
• Biaya-biaya lain yang diperkenankan
• Sekilas Perubahan aturan pajak terkini: PP 55/2022 jo PMK-66/2023 dan kewajiban penyampaian SPT PPh Badan – di SPT WP OP Karyawan
• Tarif PPh Badan, Kompensasi kredit pajak 
• Angsuran PPh Pasal 25 dengan beberapa variasi 
• Tanya Jawab dan Diskusi Interaktif

Hari Ke 2

Aplikasi pelaporan PPh Badan

• Penyiapan worksheet penghitungan PPh Badan  
• Pembuatan rekonsiliasi Lap keuangan fiskal Lap Keuangan Komersial-Fiskal
• Penghitungan penyusutan aktiva secara fiskal

Praktek e Form SPT PPh Badan

• Praktek pembuatan e Form/Ortax SPT PPh Badan, mapping SPT PPh Badan dalam format file xml sesuai PER-30/PJ./2017
• Pemahaman batasan-2 untuk pengisian SPT dalam e-Form/ Coretax PPh badan
• Pengenalan Formulir e Form/Coretax Tahunan PPh Badan Pengenalan e-Form/Coretax PPh badan & persiapan pembuatan file impor csv/xml   penyusutan, entertainment dan biaya promosi
• Praktek aplikasi Microsoft excel convert ke csv/xml siap impor ke e Form/Coretax PPh Badan.
• Tanya Jawab dan Diskusi Interaktif

Metode Pelatihan

Kegiatan pelatihan dirancang agar peserta dapat memahami secara komprehensif materi yang disampaikan, sehingga dapat dimplementasikan secara aplikatif dalam dunia kerja. Adapun metode yang digunakan adalah:

• Pre and Post Test
• Presentasi, Diskusi & Study Kasus
• Simulasi dan Praktek Langsung
• Evaluasi Training

Practical Content & Methods

Kami menemukan perpaduan yang tepat antara konten yang berbobot dan praktis dengan metode penyampaian interaktif, fun, serta penuh dengan latihan. Kami akan mendorong Anda dan tim untuk tahu mengenai hal-hal paling penting di bidang tertentu, dan sekaligus bisa mengeksekusi di pekerjaan mereka.

SPECTRA CENTRE TRAINER TEAM

Highly Professional Trainers

Kami didukung oleh International-Certified Trainers yang sudah berpengalaman dalam membantu di Pemerintahan, dan Perusahaan di berbagai jenis industri, seperti Manufaktur, Oil & Gas, Pertambangan, Perbankan, FMCG, hingga Retail. Kualitas dan pengalaman ini akan memastikan proses pembelajaran terbaik di kelas.

Trainer : Spectracentre Trainer Team